Новости, полезное

Что такое ИИС, как открыть, расчет НФДЛ

На сегодня вопрос вложения денег особенно актуален, поскольку каждый хочет, чтобы средства, доверенные банку. Не просто находились на хранении, но и приносили доход. ИИС – это вид брокерского счета, который может быть открыт физлицом с целью инвестирования финансов в активы фондового рынка. Эта разновидность счетов появилась недавно, но она активно набирает популярность.

 

Особенности ИИС

Ознакомившись с отзывами об ИИС Сбербанка, можно выделить основные особенности этой разновидности счетов:

  • Срок открытия счета – договор заключается на 3 года, что исключает необходимость каждый год пролонгировать его действие;
  • Минимальный размер пополнения – сумма минимального пополнения счета не имеет ограничений, что открывает широкие возможности перед вкладчиками. Максимальный лимит ежегодного пополнения составляет 400 00 рублей;
  • Особая система налогообложения – расчет налогов производится по двум схемам. По первой схеме ежегодный вычет налогов составляет 13% ежегодно относительно внесенной суммы. По второй схеме вкладчик полностью освобождается от уплаты налогов на срок 3 года;
  • Возможность досрочного закрытия счета – в этом случае вкладчик лишается всех возможных льгот;
  • Ограниченное количество счетов – льготы предоставляются только при условии того, что на одного вкладчика открыт только один инвестиционный счет;
  • Открытие счета в специализированных компаниях – данный тип счета возможно открыть только в управляющих или брокерских компаниях;
  • Невозможность перевода активов – если у вас имеются ранее приобретенные активы на другом брокерском счете, то их перевод на ИИС невозможен.

Достоинства инвестиционного счета в Сбербанке

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке, необходим паспорт и присутствие вкладчика при заключении договора. Данный тип счета предлагает клиентам следующие преимущества:

  • Возможность постоянно приобретать новые знания на семинарах;
  • Возможность пользоваться бесплатной подпиской на обзоры и новости;
  • Возможность получать консультации в онлайн- или телефонном режиме;
  • Возможность выбора стратегии для управления финансовыми активами. Вы можете как вести торги самостоятельно, так и доверить это профессионалам, в последнем случае от вкладчика требуется лишь сделать выбор в пользу рублевых или долларовых облигаций.

Степень доходности индивидуального счета Сбербанка

Стоит отметить, что открытие ИИС предполагает минимальный процент доходности порядка 13%. При этом, чтобы получить проценты, необходимо закрыть счет не ранее, чем через 3 года.
Показатель минимальной безрисковой доходности составляет порядка 4%.

Если же вкладчик хочет повысить показатели доходности, то ему необходимо осуществлять управление и оборот финансовыми инструментами в виде акций, облигаций и других фондовых продуктов.

Индивидуальный инвестиционный счет – вычет НДФЛ

Открытие ИИС подразумевает выбор вкладчиком одной из двух систем управления активами: по первой предусматривается возврат уплаченных налогов в размере 13% от внесенной суммы, а по второй вкладчик полностью освобождается от уплаты налогов.

При этом в первом случае необходимо знать процедуру расчета и подачи документации для того, чтобы получить ИИС вычет НДФЛ.

Расчет вычета НДФЛ

Возврат НДФЛ ИИС предполагает уменьшение налогооблагаемой базы, то есть государство возвращает уплаченные вами налоги в размере 13% от размера взноса на ИИС. При этом обязательным условием является уплата налогов.

Если сумма уплаченных налогов меньше, чем сумма соответствующая 13% от суммы вноса на индивидуальный инвестиционный счет, то и получить возврат больше, чем сумма уплаченных налогов вкладчик не может. При этом действуют ограничения по максимальным размерам вкладов – до 400 000 рублей.

Максимальный вычет НДФЛ по ИИС

Вычет НДФЛ по ИИС каждый вкладчик может получать ежегодно без ограничений по срокам. Единственным условием является отсутствие факта расторжения договора ранее 3 лет – в противном случае все вычеты, выплаченные вкладчику, необходимо вернуть в государственную казну.

Вычет НДФЛ по взносам

Получение вычета по взносам предполагает ведение ИИС и наличие доходов у вкладчика, с которых в счет государства удерживается налог в размере 13% от суммы. Исключение составляют дивиденды. Для получения выплаты необходимо по окончании текущего года предоставить в налоговую инспекцию пакет документов, среди которых:

  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Заявление на оформление вычета;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Документальное подтверждение о внесении средств на ИИС.

Вычет НДФЛ по прибыли

Получение вычета НДФЛ по прибыли возможно лишь по истечению трехлетнего срока действия договора. При этом брокер должен получить от вкладчика документальное подтверждение о неиспользованном праве на получение вычета на период действия договора, которое выдает налоговая инспекция.

Также необходимо учитывать наличие других источников доходов, которые также облагаются 13-процентным налогом. При закрытии ИИС до истечения срока действия договора, налог будет удержан.

Какой способ вычета выбрать

Чтобы определиться с типом возврата НДФЛ, необходимо учитывать возможности и перспективы своего счета:

  • Быстродействие – заключив договор в конце декабря, можно уже в следующем месяце подавать документацию на возврат НДФЛ;
  • Долгосрочность – с момента открытия ИИС у вкладчика есть 3 года для возврата НДФЛ. При этом в любой момент можно подать документы на возврат;
  • Перспективность – в процессе работы ИИС можно наблюдать за состоянием счета и спрогнозировать его наивысшую доходность, от чего и будет зависеть тип возврата НДФЛ.

Комментарии